近日，市審計(jì)局開展大運(yùn)河辦主要負(fù)責(zé)同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)，聚焦省市重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)、文化宣傳推廣、核心職責(zé)落實(shí)及財(cái)經(jīng)法紀(jì)執(zhí)行四大關(guān)鍵維度，通過“找問題、查根源、提對策”的全鏈條審計(jì)模式，精準(zhǔn)“把脈”工作堵點(diǎn)，為“運(yùn)河之都”高質(zhì)量發(fā)展筑牢審計(jì)屏障，也為我市高質(zhì)量發(fā)展注入“運(yùn)河力量”。

錨定重點(diǎn)項(xiàng)目“硬指標(biāo)”。一是根據(jù)省市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)要求，查找建設(shè)進(jìn)度是否滯后計(jì)劃節(jié)點(diǎn)；二是調(diào)取項(xiàng)目進(jìn)度臺賬、施工日志、監(jiān)理報(bào)告等資料，采用“時(shí)間軸追溯法”核查各節(jié)點(diǎn)完成情況，分析滯后原因；三是查看項(xiàng)目現(xiàn)場，查找資源閑置或低效使用問題。根據(jù)查找的問題，審計(jì)助推建立重點(diǎn)項(xiàng)目“規(guī)劃-建設(shè)-驗(yàn)收-運(yùn)營”全生命周期管理機(jī)制，將規(guī)劃銜接度、進(jìn)度完成率、質(zhì)量達(dá)標(biāo)率納入考核體系；針對資金使用問題，建議實(shí)行“按進(jìn)度撥款+績效評價(jià)”模式，倒逼責(zé)任落實(shí)。

對標(biāo)沿線城市“高標(biāo)桿”。一是將市大運(yùn)河辦工作開展情況與省內(nèi)運(yùn)河沿線城市橫向比較，查找與揚(yáng)州、蘇州等城市大運(yùn)河宣傳工作的優(yōu)勢與短板；二是核查宣傳經(jīng)費(fèi)使用臺賬，統(tǒng)計(jì)各傳播渠道的投入占比，評估投入產(chǎn)出效益；三是調(diào)取宣傳活動(dòng)相關(guān)數(shù)據(jù)，包括媒體曝光量、話題熱度、游客引流數(shù)據(jù)等，了解公眾對淮安運(yùn)河文化的認(rèn)知度；四是核查文化資源整合相關(guān)項(xiàng)目資料，評估“文化+旅游”“文化+產(chǎn)業(yè)”等融合項(xiàng)目的推進(jìn)成效。

聚焦主責(zé)主業(yè)“核心點(diǎn)”。重點(diǎn)關(guān)注大運(yùn)河保護(hù)與開發(fā)是否存在“重利用輕保護(hù)”傾向、生態(tài)環(huán)境修復(fù)投入不足、核心職責(zé)邊界模糊、對運(yùn)河文化遺產(chǎn)傳承發(fā)展缺乏系統(tǒng)性舉措等問題。一是對照“三定方案”、大運(yùn)河保護(hù)相關(guān)法律法規(guī)及政策文件，核查市大運(yùn)河辦職責(zé)清單落實(shí)情況，通過人員訪談、工作臺賬比對，查找職責(zé)交叉或缺位問題；二是實(shí)地查看生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目、遺產(chǎn)保護(hù)點(diǎn)的維護(hù)成效；三是梳理現(xiàn)有管理制度，評估制度的完整性與執(zhí)行效果。

嚴(yán)守財(cái)經(jīng)法紀(jì)“生命線”。重點(diǎn)關(guān)注是否存在提前撥款、超額撥款、無預(yù)算支出、超預(yù)算支出、資產(chǎn)管理混亂、資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)等問題。一是以資金流向?yàn)楹诵模{(diào)取銀行流水、撥款憑證、合同協(xié)議等資料，核查資金撥付是否符合審批流程及進(jìn)度要求；二是對照年度預(yù)算報(bào)表，核查預(yù)算調(diào)整的合規(guī)性、支出的合理性，重點(diǎn)關(guān)注大額資金使用的審批手續(xù)；三是開展固定資產(chǎn)實(shí)地盤點(diǎn)，核對資產(chǎn)臺賬與實(shí)物數(shù)量、狀態(tài)，追溯資產(chǎn)購置、使用、處置的全流程資料，排查管理漏洞；四是抽查財(cái)務(wù)憑證、原始票據(jù)，審核票據(jù)真實(shí)性、合法性，比對支出內(nèi)容與業(yè)務(wù)實(shí)際的關(guān)聯(lián)性。